10 + 1 syytä tehdä testamentti

Testamentti on asiakirja, jolla voit määrätä, miten omaisuutesi jaetaan kuolemasi jälkeen. Moni ajattelee, että testamentin tekeminen on tärkeää vain iäkkäille tai varakkaille, mutta todellisuudessa se on järkevä ratkaisu lähes jokaiselle. Testamentti tuo selkeyttä, turvaa ja mielenrauhaa – sekä sinulle että läheisillesi.

Mistä syistä testamentti kannattaa tehdä?

Testamentin tekemistä kannattaa harkita esimerkiksi seuraavissa tilanteissa:

1. Kun haluat poiketa lakimääräisestä perimysjärjestyksestä

Jos testamenttia ei ole tehty, perintö jaetaan lakimääräisen perimysjärjestyksen mukaan. Ensisijaisia perillisiä ovat lapset. Jos haluat muuttaa lakimääräistä perimysjärjestystä  tai sulkea jonkun perinnön ulkopuolelle, testamentti on välttämätön.

2. Kun haluat turvata lesken aseman

Vielä nykypäivänäkin monella voi olla virheellinen käsitys siitä, että aviopuolison kuollessa leski automaattisesti perisi puolet. Näin ei kuitenkaan ole. Ilman testamenttia leski ei peri mitään, jos kuolleella puolisolla on lapsia.

Leski on kyllä oikeutettu samaan tasinkona puolet aviopuolisoiden yhteisestä omaisuudesta, josta on vähennetty velat. Lesken omat varat kuitenkin vaikuttavat tasingon määrään, ja jos leski on varakkaampi, hän ei saa menehtyneen puolison omaisuudesta mitään. Testamentilla voit turvata lesken taloudellista asemaa.

3. Kun haluat selkeyttää kuolinpesän asioiden hoitoa lasten ollessa alaikäisiä

Alaikäinen ei  voi itse hallita perintöä tai tehdä omaisuutta koskevia päätöksiä.  Alaikäisen lapsen periessä on myös aina tehtävä perinnönjako ja omaisuus tulee järjestellä siten, ettei lapsen perintöosuutta rasita esimerkiksi asuntolaina. Tällaisessa tilanteessa kuolinpesän omaisuutta voidaan joutua jopa realisoimaan, jotta asiat saadaan järjestettyä. Ongelmia voi tulla myös perintöveron maksamisessa, jos lapsi perii asunnon, jossa perhe asuu, eikä kuolinpesässä ole riittävästi rahavaroja perintöveron maksamiseen. Alaikäisen lapsen periessä tarvitaan usein myös viranomaisen määräämä ulkopuolinen edunvalvoja, sillä on tyypillistä, että lapsen vanhempi on myös kuolinpesän osakas ja siten esteellinen hoitamaan lapsen asioita.

Etenkin puolisoiden, joilla on yhteisiä alaikäisiä lapsia, kannattaisi pohtia testamentin tekemistä. Keskinäisellä testamentilla vanhemmat voivat määrätä, että omaisuus siirtyy ensin eloonjäävälle puolisolle ja lapset saavat perintöä vasta lesken kuoleman jälkeen. Näin voidaan varmistua siitä, että perheen arki ja talous hoituvat myös yllättävässä elämäntilanteessa.

4. Kun haluat turvata avopuolison aseman

Avoliitot ovat yleisiä, ja moni elää koko elämänsä avoliitossa.  Toisin kuin aviopuolisolla, avopuolisolla ei ole oikeutta hallita puolisoiden yhteisenä kotina käytettyä asuntoa, ellei hän omista siitä osaa. Avopuolisolla ei myöskään ole oikeutta tasinkoon eikä hän peri mitään ilman testamenttia.

5. Kun haluat selkeyttää uusperheen perintöasioita

Monissa perheissä on sinun, minun ja meidän lapsia. Lain mukaan kuitenkin vain biologiset lapset ja adoptiolapset perivät. Testamentilla voit varmistaa, että omaisuus jaetaan lasten kesken juuri niin kuin itse haluat.

6. Kun haluat määrätä tietyn omaisuuserän tai esineen tietylle saajalle

Testamentilla voit määrätä tarkemmin siitä, kuinka omaisuus jaetaan perillisten kesken. Jos haluat varmistaa, että esimerkiksi kesämökki, metsätila tai jokin tärkeä esine päätyy tietylle henkilölle, testamentti on siihen paras keino. Samalla voidaan välttää riitoja ja epäselvyyksiä ja perinnönjako helpottuu.

7. Kun haluat tehdä perintöverosuunnittelua

Vuoden vaihteessa voimaan tulleen lakimuutoksen myötä perintö on perintöverosta vapaata 30 000 euroon saakka yhtä perillistä kohden. Testamentilla on mahdollista tehdä perintöverosuunnittelua siten, että jäämistöomaisuutta pilkotaan pienempiin eriin esimerkiksi lapsille ja lapsenlapsille. Tällä tavoin voidaan pienentää maksettavia perintöveroja tai välttää ne jopa kokonaan. Aiemmin perintö oli perintöverosta vapaata 20 000 euroon saakka, joten nyt on myös hyvä aika päivittää vanhojen verotusrajojen mukaan laadittuja testamentteja.

8. Kun haluat turvata yritystoiminnan jatkumisen

Testamentin laatiminen on erittäin tärkeää yrittäjälle, sillä se on ainut keino varmistaa, että yritys siirtyy oikealle henkilölle ja toiminta jatkuu suunnitellusti. Jos testamenttia ei ole tehty, pahimmassa tapauksessa yritystoimintasi päätyy perintönä taholle, joka ei ole kiinnostunut toiminnan jatkamisesta tai se pirstoutuu niin pieniin osiin, ettei jatkaminen ole mahdollista.

9. Kun haluat välttää perintöriitoja

Vaikka perheen tai sukulaisten kesken välit olisivat kaikkien eläessä hyvät, voi perinnönjakotilaisuudessa helposti syntyä riitaa. Tyypillisesti kiihkeimmin riidellään perinnöstä, josta ei ole tehty testamenttia. Riitojen välttämäksi kannattaa laatia selkeä testamentti, joka ei jätä jälkipolville tulkinnan varaa. Kun perilliset tietävät testamentin sisältävän perittävän viimeisen tahdon, ei perinnöstä lähdetä kovin herkästi riitelemään.

10. Kun haluat päättää kuka saa omaisuutesi, jos lakimääräisiä perillisiä ei ole

Jos lakimääräisiä perillisiä ei ole lainkaan, ilman testamenttia omaisuus päätyy valtiolle. Lakimääräinen perimysoikeus päättyy serkkuihin, serkut eivät enää peri. Lakimääräisten perillisten puuttuessa, voit testamentilla määrätä kenelle haluat omaisuutesi päätyvän.

11. Kun haluat jättää perintöä esimerkiksi hyväntekeväisyyteen

Testamentilla on myös mahdollista osoittaa omaisuutta esimerkiksi hyväntekeväisyysjärjestölle tai tutkimussäätiölle. Ennen testamentin tekemistä on hyvä varmistaa etukäteen, että valittu taho voi vastaanottaa testamenttilahjoituksia.

Miten testamentti tehdään?

Testamentti on määrämuodossa laadittava asiakirja, jonka muoto vaikuttaa sen pätevyyteen. Testamentin tulee olla:

• Kirjallinen
• Allekirjoitettu
• Kahden esteettömän todistajan yhtäaikaisesti todistama

Kannattaa myös muistaa, että pienilläkin sanavalinnoilla voi testamentissa olla ratkaiseva merkitys sen tulkinnan kannalta.

Testamentin laatimisessa kannattaa aina kääntyä asiantuntijan puoleen, jotta voit varmistua siitä, että se on laadittu oikein ja saavutat sillä haluamasi oikeusvaikutukset.

Testamentti on investointi mielenrauhaan

Testamentti on pieni investointi mielenrauhaan. Kun se on kunnossa, voit elää rauhassa tietäen, että oma tahto ja läheisten turva on varmistettu. Lakiasiaintoimisto Peltola auttaa sinua laatimaan testamentin selkeästi ja luottamuksellisesti – juuri sinun elämäntilanteeseesi sopivalla tavalla. Ota siis rohkeasti yhteyttä, niin katsotaan miten voin auttaa juuri sinua!

Ota rohkeasti yhteyttä, 20 minuutin aloitustapaaminen on aina asiakkaalle maksuton.